Diposting pada: 2015-07-23
Berikut Instrumen Monitoring Penggunaan Dana BOS Triwulan 1 dan 2 Tahun 2015
Instrumen Monitoring BOS
Triwulan 1 dan 2 Tahun 2015
Nama Sekolah: ................
Alamat : ............
Kab/Kota : ..............
Status : Negeri / Swasta
Tanggal Monitoring : ......
Tim Monev:
1. .....................................
2. .....................................
3. .....................................
No |
Aspek |
Parameter |
|
Panduan Pemberian Skor |
Skor |
Metode |
||
No |
Uraian |
|||||||
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
|
1 |
Perencanaan |
A.1.1 |
Sekolah telah mengirim data pokok pendidikan secara online dan akurat (BOS-01A, BOS -01B dan BOS-01C) |
A |
Telah mengirimkan secara online dan akurat |
4 |
|
Cek ke sistem/laman Dapodikdas |
B |
Telah mengirimkan secara online dan akurat dipenuhi 2 unsur |
3 |
||||||
C |
Telah mengirimkan secara online dan akurat dipenuhi 1 unsur |
2 |
||||||
D |
Telah mengirimkan secara online, tapi tidak akurat |
1 |
||||||
E |
Belum mengirimkan data pokok pendidikan secara online |
0 |
||||||
A.1.2 |
Sekolah telah melakukan evaluasi diri |
A |
Telah melaksanakan secara terencana, terprogram, terstruktur dan didukung instrumen evaluasi diri yang mengembangkan 8 SNP, dokumen hasil evaluasi diri dan rencana tindak lanjut |
4 |
|
Cek dokumen di sekolah |
||
|
|
|
|
B |
Telah melaksanakan secara terencana, terprogram, terstruktur dan didukung instrumen evaluasi diri yang mengembangkan 8 SNP, dan dokumen hasil evaluasi diri tetapi tidak memiliki rencana tindak lanjut |
3 |
|
|
C |
Telah melaksanakan secara terencana, terprogram, terstruktur dan didukung instrumen evaluasi diri tetapi belum mengembangkan 8 SNP. Didukung oleh dokumen hasil evaluasi diri dan rencana tindak lanjut |
2 |
||||||
D |
Telah melaksanakan secara terencana, terprogram, terstruktur dan didukung instrumen evaluasi diri tetapi belum mengembangkan 8 SNP. Didukung oleh dokumen hasil evaluasi diri namun tidak memiliki rencana tindak lanjut |
1 |
||||||
E |
Tidak memiliki Instrumen evaluasi diri, dokumen hasil evaluasi diri dan rencana tindak lanjut. |
0 |
||||||
A.1.3 |
Sekolah telah menyusun RKAS TA 2015 (BOS-K1 dan BOS-K2) sesuai dengan hasil evaluasi diri sekolah |
A |
Telah menyusun sesuai hasil evaluasi diri sekolah, dan dilakukan secara terencana, terprogram dan terstruktur |
4 |
|
Cek dokumen di sekolah |
||
B |
Telah menyusun sesuai hasil evaluasi diri sekolah, tetapi belum dilakukan secara terencana, terprogram dan terstruktur |
3 |
||||||
C |
Telah menyusun, tetapi tidak merujuk kepada hasil evaluasi diri sekolah |
2 |
||||||
D |
Telah menyusun, tetapi formatnya standar dan tidak merujuk kepada hasil evaluasi diri |
1 |
||||||
E |
Tidak menyusun RKAS TA 2015 |
0 |
||||||
|
|
A.1.4 |
Sekolah melibatkan dewan guru dan komite sekolah dalam penyusunan rencana penggunaan dana BOS yang ditandai dengan berita acara |
A |
Melibatkan Dewan Guru dan Komite Sekolah, yang ditandai dengan berita acara dan bahan pendukung lainnya seperti, daftar hadir, surat undangan, dan foto kegiatan. |
4 |
|
Cek dokumen berita acara rapat dan cross check ke komite sekolah dan guru melalui wawancara |
B |
Melibatkan Dewan Guru dan Komite Sekolah, yang ditandai dengan berita acara dan daftar hadir namun tidak ada foto kegiatan dan/atau surat undangan. |
3 |
||||||
C |
Melibatkan Dewan Guru dan Komite Sekolah, namun tidak ada berita acara. Hanya dilengkapi salah satu pendukung atau lebih dokumen berupa surat undangan, daftar hadir, dan foto kegiatan. |
2 |
||||||
D |
Hanya melibatkan salah satu unsur. |
1 |
||||||
E |
Tidak melibatkan Dewan Guru dan Komite Sekolah. |
0 |
||||||
A.1.5 |
Sekolah menginformasikan dana BOS yang diterima dan rencana penggunaan dana BOS di papan pengumuman sekolah |
A |
Menginformasikan dana BOS yang diterima dan rencana penggunaan di papan pengumuman sekolah tahun 2014 dan 2015. |
4 |
|
Cek di papan informasi sekolah |
||
B |
Menginformasikan dana BOS yang diterima dan rencana penggunaan di papan pengumuman sekolah hanya tahun 2014 atau 2015 saja. |
3 |
||||||
C |
Menginformasikan penerimaan atau rencana penggunaan dana saja di papan pengumuman sekolah tahun 2014 dan 2015. |
2 |
||||||
D |
Menginformasikan penerimaan atau rencana penggunaan dana saja di papan pengumuman sekolah tahun 2014 atau tahun 2015 saja. |
1 |
||||||
E |
Tidak menginformasikan penerimaan dan rencana penggunaan dana di papan pengumuman sekolah. |
0 |
||||||
|
|
A.1.6 |
Sekolah menginformasikan dana BOS yang diterima dan rencana penggunaan dana BOS ke orangtua siswa melalui surat tertulis |
A |
Menyampaikan informasi dana BOS yang diterima dan rencana penggunaan ke orangtua melalui surat tertulis dengan dibuktikan arsip surat |
4 |
|
Cek arsip surat dan secara sampel cek ke orangtua siswa |
B |
Hanya menyampaikan informasi rencana penggunaan dana BOS ke orangtua melalui surat tertulis dengan dibuktikan arsip surat |
3 |
||||||
C |
Hanya menyampaikan informasi dana BOS yang diterima ke orangtua melalui surat tertulis dengan dibuktikan arsip surat |
2 |
||||||
D |
Menyampaikan informasi dana BOS yang diterima dan/atau rencana penggunaan dana BOS ke orangtua, tetapi tidak melalui surat tertulis. |
1 |
||||||
E |
Tidak menyampaikan informasi dana BOS yang diterima dan rencana penggunaan ke orangtua melalui surat tertulis |
0 |
||||||
A.1.7 |
Telah memiliki SK Tim Manajemen BOS Sekolah sesuai Petunjuk Teknis BOS |
A |
Telah memiliki sesuai Juknis BOS dan diperbaharui setiap tahun anggaran. Tersedia minimal 3 Tahun Anggran berturut-turut (2013-2015). |
4 |
|
Cek dokumen SK Tim BOS |
||
B |
Telah memiliki sesuai Juknis BOS dan diperbaharui setiap tahun anggaran. Tersedia 2 Tahun Anggaran berturut-turut (2014 dan 2015). |
3 |
||||||
C |
Telah memiliki sesuai Juknis BOS. Tersedia hanya 1 Tahun Anggaran (2014 atau 2015). |
2 |
||||||
D |
Telah memiliki SK Tim Manajemen BOS Sekolah, namun tidak sesuai Juknis BOS. |
1 |
||||||
E |
Tidak memiliki SK Tim Manajemen BOS sekolah. |
0 |
||||||
2 |
Pelaksanaan |
A.2.1 |
Pengambilan dana BOS dilakukan oleh Bendahara Sekolah dan disetujui oleh Kepala Sekolah |
A |
Dilakukan Bendahara Sekolah atas persetujuan Kepala Sekolah secara terencana sesuai kebutuhan, dengan menyisakan saldo minimum sesuai peraturan yang berlaku |
4 |
|
Cek buku rekening sekolah |
B |
Dilakukan Bendahara Sekolah atas persetujuan Kepala Sekolah secara terencana sesuai kebutuhan dengan namun tidak menyisakan saldo minimum sesuai peraturan yang berlaku |
3 |
||||||
C |
Dilakukan Bendahara Sekolah atas persetujuan Kepala Sekolah dengan menyisakan saldo minimum sesuai peraturan yang berlaku namun tidak terencana sesuai kebutuhan. |
2 |
||||||
D |
Dilakukan Bendahara Sekolah atas persetujuan Kepala Sekolah namun tidak terencana sesuai kebutuhan dan tidak menyisakan saldo minimum sesuai peraturan yang berlaku |
1 |
||||||
E |
Dilakukan Bendahara Sekolah tanpa persetujuan Kepala Sekolah |
0 |
||||||
A.2.2 |
Jumlah dana yang dicairkan disesuaikan dengan kebutuhan sekolah (sesuai rencana pengeluaran sekolah) |
A |
Saldo rata-rata akhir bulan pada buku kas tunai 1-2 juta |
4 |
|
Cek buku rekening sekolah dan RKAS |
||
B |
Saldo rata-rata akhir bulan pada buku kas tunai 3-4 juta |
3 |
||||||
C |
Saldo rata-rata akhir bulan pada buku kas tunai 5-6 juta |
2 |
||||||
D |
Saldo rata-rata akhir bulan pada buku kas tunai >7-8 Juta |
1 |
||||||
E |
Saldo rata-rata akhir bulan pada buku kas tunai >8 Juta |
0 |
||||||
A.2.3 |
Dana BOS digunakan sesuai 13 komponen yang diperbolehkan dalam Juknis BOS |
A |
Tidak ada ketidaksesuaian penggunaan dana BOS |
4 |
|
Cek buku laporan pengeluaran keuangan |
||
B |
Ada 1 ketidaksesuaian penggunaan dana BOS |
3 |
||||||
C |
Ada 2 ketidaksesuaian penggunaan dana BOS |
2 |
||||||
|
|
|
|
D |
Ada 3 ketidaksesuaian penggunaan dana BOS |
1 |
|
|
E |
Ada lebih dari 3 ketidaksesuaian penggunaan dana BOS |
0 |
||||||
A.2.4 |
Tidak ada penggunaan dana BOS untuk yang tidak diperbolehkan dalam Juknis BOS |
A |
Tidak ada pelanggaran penggunaan dana BOS seperti dalam juknis |
4 |
|
Cek buku laporan pengeluaran keuangan |
||
B |
Ada 1 jenis pelanggaran penggunaan dana BOS seperti dalam juknis |
3 |
||||||
C |
Ada 2 jenis pelanggaran penggunaan dana BOS seperti dalam juknis |
2 |
||||||
D |
Ada 3 jenis pelanggaran penggunaan dana BOS seperti dalam juknis |
1 |
||||||
E |
Ada lebih dari 3 jenis pelanggaran penggunaan dana BOS seperti dalam juknis |
0 |
||||||
A.2.5 |
Pembelian barang/jasa dilakukan dengan menggunakan prinsip-prinsip sesuai dengan Juknis BOS TA 2014 dan TA 2015 |
A |
Terpenuhi 7 unsur |
4 |
|
Cek bukti penawaran dan pembelian barang |
||
B |
Terpenuhi 5-6 unsur |
3 |
||||||
C |
Terpenuhi 3-4 unsur |
2 |
||||||
D |
Terpenuhi 1-2 unsur |
1 |
||||||
E |
Tidak dipenuhi seluruh unsur |
0 |
||||||
A.2.6 |
Barang inventaris sekolah yang telah dibeli dari dana BOS telah dicatat sebagai aset sekolah |
A |
Semua barang yang dibeli dicatat pada buku inventaris barang sesuai dengan aset sekolah |
4 |
|
Cek dokumen pencatatan barang inventaris |
||
B |
80% - 90% barang yang telah dibeli dicatat pada buku inventaris barang sesuai dengan aset sekolah |
3 |
||||||
C |
60% - 70% barang yang telah dibeli dicatat pada buku inventaris barang sesuai dengan aset sekolah |
2 |
||||||
D |
Kurang dari 60 % barang yang telah dibeli dicatat pada buku inventaris barang sesuai dengan aset sekolah |
1 |
||||||
|
|
|
|
E |
Barang yang telah dibeli seluruhnya tidak dicatat pada buku inventaris barang sesuai dengan aset sekolah |
0 |
|
|
3 |
Pelaporan |
A.3.1 |
Telah menyusun buku kas umum, buku pembantu kas, buku pembantu bank dan buku pembantu pajak |
A |
Telah menyusun 4 jenis buku |
4 |
|
Cek kebenaran dan keakuratan pembukuan di 4 jenis buku tsb |
B |
Telah menyusun 3 jenis buku |
3 |
||||||
C |
Telah menyusun 2 jenis buku |
2 |
||||||
D |
Telah menyusun 1 jenis buku |
1 |
||||||
E |
Tidak menyusun buku |
0 |
||||||
A.3.2 |
Telah menyusun laporan realisasi penggunaan dana BOS (BOS-K7) dan (BOS-K7a) triwulanan |
A |
Menyusun sebanyak empat triwulan pada TA 2014 dan satu triwulan pada TA 2015 |
4 |
|
Cek laporan |
||
B |
Menyusun sebanyak tiga triwulan pada TA 2014 dan satu triwulan pada TA 2015 |
3 |
||||||
C |
Menyusun sebanyak dua triwulan pada TA 2014 dan satu triwulan pada TA 2015 |
2 |
||||||
D |
Hanya menyusun triwulan 1 TA 2015 |
1 |
||||||
E |
Tidak menyusun laporan pada TA 2014 dan TA 2015. |
0 |
||||||
A.3.3 |
Telah menyusun laporan tahun 2014 dan 2015 diserahkan ke Dinas Kab/Kota |
A |
Menyusun laporan TA 2014 sebanyak empat triwulan dan TA 2015 sebanyak satu triwulan diserahkan ke Dinas Kab/Kota |
4 |
|
Cek Laporan di sekolah dan di Dinas Pendidikan Kab/Kota |
||
B |
Menyusun laporan TA 2014 sebanyak empat triwulan dan diserahkan ke Dinas Kab/Kota |
3 |
||||||
C |
Menyusun laporan TA 2014 sebanyak kurang empat triwulan dan diserahkan ke Dinas Kab/Kota |
2 |
||||||
D |
Menyusun laporan TA 2015 saja sebanyak satu triwulan dan diserahkan ke Dinas Kab/Kota |
1 |
||||||
E |
Menyusun laporan TA 2014 dan TA 2015 tetapi tidak diserahkan ke Dinas Kab/Kota |
0 |
||||||
|
|
A.3.4 |
Telah memasukkan data penggunaan dana BOS ke dalam website BOS TA 2014 dan 2015 |
A |
Memasukkan data penggunaan dana BOS ke laman BOS 4 triwulan TA 2014 dan 1 triwulan1 TA 2015 |
4 |
|
Cek di laman BOS |
B |
Memasukkan data penggunaan dana BOS ke laman BOS 4 triwulan TA 2014 |
3 |
||||||
C |
Memasukkan data penggunaan dana BOS ke laman BOS TA 2015 dan sebagian TA 2014 |
2 |
||||||
D |
Memasukkan data penggunaan dana BOS ke laman BOS hanya TA 2015 atau hanya sebagian TA 2014 |
1 |
||||||
E |
Tidak memasukkan data penggunaan dana BOS ke laman BOS |
0 |
||||||
A.3.5 |
Sekolah memiliki bukti pengeluaran dana secara sah dan akurat sesuai laporan pengeluaran |
A |
Memiliki seluruh (100%) bukti pengeluaran dana secara sah dan akurat sesuai laporan pengeluaran |
4 |
|
Cek bukti pengeluaran |
||
B |
Memiliki bukti pengeluaran dana sebanyak 90% -kurang dari 100% secara sah dan akurat sesuai laporan pengeluaran |
3 |
||||||
C |
Memiliki bukti pengeluaran dana sebanyak 80% -kurang dari 90% secara sah dan akurat sesuai laporan pengeluaran |
2 |
||||||
D |
Memiliki bukti pengeluaran dana kurang dari 70% -kurang dari 80% secara sah dan akurat sesuai laporan pengeluaran |
1 |
||||||
E |
memiliki bukti pengeluaran dana secara sah dan akurat sesuai laporan pengeluaran kurang dari 70% |
0 |
||||||
A.3.6 |
Sekolah memiliki bukti setor pajak untuk TA 2014 dan 2015 |
A |
Memiliki bukti setor pajak 100% dari yang semestinya |
4 |
|
Cek bukti setor pajak |
||
B |
Memiliki bukti setor pajak 90%-kurang dari 100% dari yang semestinya |
3 |
||||||
|
|
|
|
C |
Memiliki bukti setor pajak sebanyak 80-kurang dari 90% dari yang semestinya |
2 |
|
|
D |
Memiliki bukti setor pajak sebanyak 70-kurang dari 80% dari yang semestinya |
1 |
||||||
E |
Memiliki bukti setor pajak sebanyak kurang dari 70% dari yang semestinya |
0 |
||||||
4 |
Dampak BOS |
A.4.1 |
Tidak ada pungutan kepada orang tua siswa (bebas pungutan) |
A |
Tidak ada pungutan kepada orang tua siswa (bebas pungutan) bagi seluruh siswa di sekolah negeri, dan semua siswa miskin di sekolah swasta |
4 |
|
Cek dengan orangtua siswa |
B |
Ada pungutan kepada orang tua siswa di sekolah negeri, dan ada pungutan terhadap siswa miskin di sekolah swasta |
0 |
||||||
A.4.2 |
Jumlah buku teks pelajaran sesuai dengan jumlah siswa |
A |
Jumlah buku teks pelajaran sesuai dengan jumlah siswa |
4 |
|
Cek di perpustakaan |
||
B |
Jumlah buku teks pelajaran 90%-<100% jumlah siswa |
3 |
||||||
C |
Jumlah buku teks pelajaran 80-<90% jumlah siswa |
2 |
||||||
D |
Jumlah buku teks pelajaran 70%-<80% jumlah siswa |
1 |
||||||
E |
Jumlah buku teks pelajaran <70% jumlah siswa |
0 |
||||||
A.4.3 |
Gedung sekolah terawat dengan baik (jika perawatan menggunakan sumber dana lain, agar dicatat dalam laporan, sehingga tidak menjadi indikator penilaian) |
A |
Terdapat alokasi dana BOS untuk Perawatan Sekolah yang disertai hasil nyata yaitu gedung sekolah terawat dengan kualitas sangat baik |
4 |
|
Lakukan pengamatan ke lingkungan sekolah |
||
B |
Terdapat alokasi dana BOS untuk Perawatan Sekolah yang disertai hasil nyata yaitu Gedung sekolah terawat dengan kualitas cukup baik |
3 |
||||||
C |
Terdapat alokasi dana BOS untuk Perawatan Sekolah yang disertai hasil yaitu Gedung sekolah terawat dengan kualitas kurang. |
2 |
||||||
|
|
|
|
D |
Terdapat alokasi dana BOS untuk Perawatan Sekolah yang disertai hasil yaitu Gedung sekolah terawat dengan kualitas sangat kurang. |
1 |
|
|
E |
Sekolah tidak mengalokasikan dana untuk perawatan sekolah sehingga sekolah kualitas sangat buruk. |
0 |
||||||
A.4.4 |
Sanitasi sekolah cukup dan terawat |
A |
Terdapat alokasi dana BOS untuk sanitasi sekolah yang disertai hasil nyata yaitu sanitasi sekolah cukup dan terawat dengan kualitas sangat baik |
4 |
|
Lakukan pengamatan ke lingkungan sekolah |
||
B |
Terdapat alokasi dana BOS untuk sanitasi sekolah yang disertai hasil nyata yaitu sanitasi sekolah cukup dan terawat dengan kualitas cukup baik |
3 |
||||||
C |
Terdapat alokasi dana BOS untuk sanitasi sekolah yang disertai hasil sanitasi sekolah cukup namun tidak terawat |
2 |
||||||
D |
Terdapat alokasi dana BOS untuk sanitasi sekolah namun hasilnya sanitasi sekolah tidak cukup dan tidak terawat |
1 |
||||||
E |
Sekolah tidak mengalokasikan dana BOS untuk sanitasi sekolah sehingga sanitasi sekolah sangat buruk |
0 |
||||||
A.4.5 |
Kegiatan pembelajaran dan ekstrakurikuler berjalan lancar |
A |
Tingkat kehadiran guru dan siswa sangat tinggi (? 98%) dan sekolah menyelenggarakan minimal 4 jenis kegiatan ekstrakurikuler (Olahraga, Kesenian, Pramuka, dan lainnya). |
4 |
|
Cek daftar hadir rutin dan lihat agenda kegiatan ekskul serta bukti foto dan daftar hadir |
||
B |
Tingkat kehadiran guru dan siswa sangat tinggi (? 98%) dan sekolah menyelenggarakan kurang dari 4 jenis kegiatan ekstrakurikuler (Olaraga, Kesenian, Pramuka, dan lainnya). |
3 |
||||||
|
|
|
|
C |
Tingkat Kehadiran Guru dan Siswa Cukup Tinggi (? 97%) dan sekolah menyelenggarakan sekurang-kurangnya 4 jenis kegiatan ekstrakurikuler (Olahraga, Kesenian, Pramuka, dan lainnya). |
2 |
|
|
D |
Tingkat Kehadiran Guru dan Siswa Cukup Tinggi (? 97%) dan sekolah menyelenggarakan kurang dari 4 jenis kegiatan ekstrakurikuler (Olahraga, Kesenian, Pramuka, dan lainnya). |
1 |
||||||
E |
Tingkat Kehadiran Guru dan Siswa Rendah (? 90%) dan sekolah menyelenggarakan kurang dari 4 jenis kegiatan ekstrakurikuler (Olahraga, Kesenian, Pramuka, dan lainnya). |
0 |
||||||
A.4.6 |
Hubungan antar warga sekolah kondusif |
A |
Hubungan antar warga sekolah sangat kondusif |
4 |
|
Cek dengan guru-guru |
||
B |
Hubungan antar warga sekolah kondusif |
3 |
||||||
C |
Hubungan antar warga sekolah cukup kondusif |
2 |
||||||
D |
Hubungan antar warga sekolah kurang kondusif |
1 |
||||||
E |
Hubungan antar warga sekolah tidak kondusif |
0 |
BERLANGGANAN |